Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK), finansal sistemde şeffaflığı artırmak ve kayıt dışı işlemlerle mücadeleyi güçlendirmek amacıyla yeni bir tebliğ taslağı hazırladı. Hazine ve Maliye Bakanlığı'nın internet sitesinde yayımlanan taslağa göre, finansal kuruluşlar aracılığıyla gerçekleştirilen 200 bin TL ve üzerindeki para transferlerinde işlem beyanı zorunlu hale geliyor.
Tebliğin 1 Ocak 2026 tarihinde yürürlüğe girmesi planlanıyor. Yeni düzenlemeye göre, 200 bin TL ile 2 milyon TL arasındaki işlemlerde işlem mahiyeti belirtilecek; müşteri “diğer” veya “bireysel ödeme” gibi seçenekleri tercih ederse, en az 20 karakter uzunluğunda bir açıklama yapması gerekecek.
2 milyon TL üzeri işlemlere beyan formu şartı
Tebliğ taslağı, 2 milyon TL ile 20 milyon TL arasında gerçekleştirilen nakit işlemlerde ise "Nakit İşlem Beyan Formu" doldurulmasını zorunlu kılıyor. Bu formda da genel geçer ifadeler kullanılamayacak; müşteriden işlemin detayına dair somut bilgi içeren açıklamalar istenecek. Yine bu tür işlemlerde 20 karakterin altında açıklama kabul edilmeyecek.
20 milyon TL'yi aşan işlemlerde kaynak gösterilecek
En yüksek şeffaflık kriteri ise 20 milyon TL üzerindeki işlemler için uygulanacak. Bu tutarı aşan nakit işlemlerde yalnızca beyan formu doldurulmakla kalınmayacak; işlemle ilgili dayanak belgeler eklenecek ve paranın kaynağına dair detaylı bilgi verilmesi zorunlu olacak. Finansal kuruluşlar da bu bilgilerin temin edilmesini sağlamakla yükümlü olacak.
Kara para aklama ve kayıt dışılıkla mücadele
MASAK’tan yapılan açıklamada, düzenlemenin Türkiye'nin, kara para aklama ve terörizmin finansmanıyla mücadelede uluslararası standartları belirleyen Mali Eylem Görev Gücü (FATF) kurallarına uyumunu güçlendirmeyi hedeflediği belirtildi. Ayrıca, ulusal ve uluslararası yükümlülüklerin etkin şekilde yerine getirilmesi, suç gelirlerinin aklanmasının önlenmesi ve kayıt dışı ekonomiyle mücadele de düzenlemenin temel amaçları arasında yer alıyor.
